Generar CFDI Retenciones
¿Qué debemos considerar para generar un comprobante de CFDI retenciones e información de pagos?
Los CFDI deben ser generados bajo el estándar XSD base y los XSD complementarios que requiera, validando su forma y sintaxis en el archivo con extensión XML, siendo éste el único formato para poder representar y almacenar comprobantes de manera electrónica o digital.
<retenciones:Retenciones xmlns:retenciones="http://www.sat.gob.mx/esquemas/retencionpago/2" xmlns:xsi="http://www.w3.org/2001/XMLSchema-instance" xsi:schemaLocation=" http://www.sat.gob.mx/esquemas/retencionpago/2 http://www.sat.gob.mx/esquemas/retencionpago/2/retencionpagov2.xsd" </retenciones:Retenciones>
Una de las principales especificaciones que deben cumplir los comprobantes, son los namespace, en donde se hace referencia al Comprobante Fiscal Digital por Internet y a la validación del mismo en la ruta publicada por el SAT desde donde se valida el esquema XSD y dichos namespace deben de estar dentro del nodo retenciones:Retenciones como se muestra en el siguiente ejemplo:
- Lineamientos técnicos de forma y sintaxis para la generación del XML especificados por W3C.
- Validaciones adicionales establecidas en el Estándar del Anexo 20.
- Validaciones adicionales establecidas en cada complemento que se integre en el XML.
- Las reglas de validaciones particulares publicadas en la Resolución Miscelánea Fiscal vigente.
El XML debe expresarse bajo el estándar de codificación UTF-8 y en caso de contar con alguno de los siguientes casos especiales se debe usar la secuencia de escape como se muestra a continuación:
| Carácter Especial | Secuencia a Usar |
| & | & amp; |
| “ | " |
| < | & lt; |
| > | & gt; |
| ‘ | &apos |
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Contáctanos¿Cuáles son los atributos requeridos para el nodo de retenciones?
| Atributo | Descripción | Ejemplo de interpretación |
| Version | Atributo requerido en el cual debe de contener el valor 2.0 de acuerdo como lo indica la versión estándar bajo el que se encuentra expresada la retención y/o comprobante de información de pagos. | Version=”2.0″ |
| Sello | Es el resultado de la ejecución de un mecanismo criptográfico a la cadena original del comprobante, representado en formato Base64.
Debe de usarse la siguiente cadena original para los CFDI’s de retenciones http://www.sat.gob.mx/esquemas/retencionpago/2/retenciones.xslt |
Ver ejemplo |
| NoCertificado | Es el número de serie del certificado del sello digital que ampara al comprobante del Emisor de acuerdo con el acuse correspondiente a 20 posiciones otorgado por el sistema del SAT. | Ver ejemplo |
| FechaExp | Se debe registrar la fecha y hora de expedición del comprobante fiscal digital a través de internet que ampara retenciones e información de pagos. Se expresa en la forma yyyy-mm-ddThh:mm:ssTZD-6, de acuerdo con la especificación ISO8601. | FechaExp=”2019-05-27T17:18:01-07:00″ |
| CveRetenc | Se debe registrar la clave de la retención o información de pagos de acuerdo al catálogo 1.-Retencines contenido en el documento Catálogos del Documento de Retenciones e información de Pagos. c_CveRetenc | CveRetenc=”25″ |
| Certificado | Es el contenido del certificado del sello digital del emisor y debe ser expresado en formato Base64. | Ver ejemplo |
| LugarExpRetenc | Se debe registrar el código postal del lugar de expedición del comprobante (domicilio de la matriz o sucursal), debe de corresponder con una clave de código postal incluida en el catálogo. | LugarExpRetenc=”76266″ |
¿Cuáles son los atributos requeridos en el nodo emisor?
| Atributo | Descripción | Ejemplo de interpretación |
| RfcE | Se debe registrar la clave del Registro Federal de Contribuyente del emisor del documento de retención e información de pagos. | Rfc=”MISC491214B86″ |
| NomDenRazSocE | Atributo requerido para registrar el nombre, denominación o razón social del contribuyente inscrito en el RFC, emisor del comprobante que ampara retenciones e información de pagos. | NomDenRazSocE=”CECILIA MIRANDA SANCHEZ” |
| RegimenFiscalE | Atributo requerido para incorporar la clave del régimen del contribuyente emisor del comprobante que ampara retenciones e información de pagos. | RegimenFiscal=”605″ |
¿Cuáles son los atributos requeridos en el nodo Receptor?
| Atributo | Descripción | Ejemplo de interpretación |
| NacionalidadR | Se debe expresar la información del contribuyente receptor, el cual acepta únicamente los calores “Nacional” o “Extranjero”. | Nacionalidad=”Nacional” |
¿Cuáles son los atributos requeridos en el nodo Nacional?
| Atributo | Descripción | Ejemplo de interpretación |
| RfcR | Se debe registrar la clave del Registro Federal de Contribuyentes que ampara retenciones e información de pagos. | NRFCRecep=”JES900109Q90″ |
| NomDenRazSocR | Atributo requerido para registrar el(los) nombre(s), primer apellido, segundo apellido, según corresponda, denominación o razón social del contribuyente, inscrito en el RFC, del receptor del comprobante que ampara retenciones e información de pagos. | NomDenRazSocR=” JIMENEZ ESTRADA SALAS” |
| DomicilioFiscalR | Atributo requerido para registrar el código postal del domicilio fiscal del receptor del comprobante que ampara retenciones e información de pagos. | DomicilioFiscalR=”76066” |
¿Cuáles son los atributos requeridos en el nodo Extranjero?
| Atributo | Descripción | Ejemplo de interpretación |
| NomDenRazSocR | Se debe registrar el nombre, denominación o razón social del receptor del comprobante Fiscal Digital a través de Internet. | NomDenRazSocR= “La Pallmmera” |
¿Cuáles son los atributos requeridos en el nodo Periodo?
| Atributo | Descripción | Ejemplo de interpretación |
| MesIni | Es el mes inicial, el cual se debe registrar de acuerdo al periodo en que se realizó la retención o información de pagos, mismo que debe de ser expresado del “1” al “12”. | MesIni=”1″ |
| MesFin | Es el mes final, en cual se debe registrar de acuerdo al periodo en que se realizó la retención o la información de pagos, mismo que debe de ser expresado del “1” al “12”. | MesFin=”12″ |
| Ejercicio | Se debe registrar el ejercicio fiscal (año) en el que se realizó la retención e información de pago. | Ejercicio=”2023″ |
¿Cuáles son los atributos requeridos en el nodo Totales?
| Atributo | Descripción | Ejemplo de interpretación |
| MontoTotOperacion | Se debe registrar el monto total de la operación que se relaciona en el comprobante, el cual se puede expresar con importes numéricos hasta 6 decimales. | MontoTotOperacion=”1600.00″ |
| MontoTotGrav | Se debe registrar el monto total gravado de la operación que se relaciona en el comprobante. | MontoTotGrav=”150.00″ |
| MontoTotExent | Se debe registrar el monto total exento de la operación que se relaciona en el comprobante. | MontoTotExent=”1450.00″ |
| MontoTotRet | Se debe registrar el total de las retenciones efectuadas que se relacionan en el comprobante, es decir, la suma de los montos de retención del nodo ImpRetenidos. | MontoTotRet=”150.00″ |
